基金公告

依摩根證券投資信託股份有限公司(下稱「摩根投信」)來函通知，其總代理之「摩根基金－俄羅斯基金(基金代碼：JFA7)」及「摩根基金－新興歐洲股票基金(基金代碼：JFC9、JFF6、JFU9)」執行特別分配予受益人(任何持有兩者基金或前述基金任一者，以下均稱受益人)之相關事宜，說明如下：

一、「摩根基金-俄羅斯基金」及「摩根基金-新興歐洲股票基金」(以下合稱本基金)自2022年2月28日起迄今仍暫停受理交易，且經境外基金管理機構摩根資產管理(歐洲)有限公司(以下稱境外基金管理機構)通知，因俄羅斯與烏克蘭之間軍事衝突仍舊延續而無法繼續正常運作，故本基金所有申購及買回交易仍暫停，另指示性參考淨值(僅為境外基金管理機構對基金資產價值的內部估計)，仍依境外基金管理機構通知公告於摩根投信官網。

二、鑑於本基金暫停受理交易已有一段時間及衝突持續，境外基金管理機構認為返還本基金的大部分流動資產及目前可動用的現金，符合受益人的最佳利益；將透過「特別分配」方式向所有受益人支付本基金股息(包括累計級別之受益人)。

三、前述本基金的大部分流動資產及目前可動用的現金，包含以下3項：

投資組合持有的股票證券連結的非盧布股息

自稅務機關收取的預扣稅退稅

在考慮受益人的利益及相關制裁機制後，來自出售可正常交易的非受制裁證券的所得款項。

四、此次特別分配，可能產生海外交易所得而有相關稅務申報問題，提醒投資人如就本次特別分配有稅務疑問，請自行諮詢稅務顧問。

五、特別分配日期

*特別分配金額必須超過本基金計價幣別0.01元才會進行特別分配。

惟本基金最終每單位分配比率、金額等相關細節，應以配息付款日最終配息結果為準。本行已於2025/4/1分配完成。

六、本基金各級別截至特別分配除息日之「指示性參考淨值」說明如下：

1.有鑑於俄羅斯與烏克蘭之間軍事衝突仍舊延續及世界各國的制裁，導致本基金持有之俄羅斯資產尚無法進行交易，境外基金管理機構將此類資產估值為零，以反映現實情況。目前本基金之「指示性參考淨值」（詳下2.說明）均計算至小數點第四位以提供更精確的參考數值。惟本基金仍持有此類資產的所有權，如果烏俄衝突得到解決且相關的資產制裁解除，從而取消對俄羅斯資產的交易限制，相關資產將可依據獨立第三方提供之價格進行估值。

2.再次提醒，「指示性參考淨值」為境外基金管理機構對本基金之資產價值的預估，其中包含考量基金經理人無法買賣交易之俄羅斯資產、缺乏價格資訊及市場不確定性等因素。「指示性參考淨值」並非正式資產淨值，投資人在本基金暫停交易期間(自2022年2月28日迄今)亦無法以「指示性參考淨值」申購、買回或轉換任何本基金之各類級別，謹請投資人特別予以留意。

附件為摩根投信提供特別分配金額及指示性參考淨值相關說明。

以上通知，如需進一步說明，請洽詢您的理財專員或電洽客服專線(02)2655-3355，將有專人竭誠為您服務。