基金公告

依霸菱證券投資顧問股份有限公司(下稱霸菱投顧)來函通知，其總代理之「霸菱東歐(側袋)基金」（下稱本基金）之部分俄羅斯資產變現資金分配事宜，說明如下：

一、承霸菱投顧於西元(下同)2023年3月24日霸台字新字第112000324002號函通知，本基金在其持有之俄羅斯資產後，投資經理根據適用的制裁規例及基於本基金股東的最佳利益，鑒已出售部分基金持有之非流動性資產，董事擬將此次出售所得之全部淨現金收益，按各單位持有人於基金中之持有比例分配予各單位持有人。

二 、依據境外基金管理公司通知，本基金資產變現分配擬於2026年1月22日前後支付至單位持有人留存於基金管理機構及／或行政管理機構之銀行帳戶資料；本行將依據實際收到款項時間，儘速撥款予投資人。

三 、上述已變現俄羅斯資產資金將以下表比例進行分配，每單位分配幣別為美元。相關分配款項將依本行付款日之外匯匯率換算為適用單位級別之持有幣別支付。

四、此次特別分配，可能產生海外交易所得而有相關稅務申報問題，提醒投資人如就本次特別分配有稅務疑問，可自行諮詢稅務顧問。

五 、由於烏克蘭衝突持續及相關制裁仍然生效，基金內仍持有若干非流動性資產，該等資產將持續持有，直至制裁解除及／或投資管理機構認為在考量單位持有人最佳利益後，有可能對資產進行評價及處分為止。

六 、有關本次分配之詳細說明, 請參閱附件。

以上通知，如需進一步說明，請洽詢您的理財專員或電洽客服專線(02)2655-3355，將有專人竭誠為您服務。