基金公告

依元大證券投資信託股份有限公司（下稱「經理公司」）來函通知，其經理之「元大台灣卓越50證券投資信託基金」(即證券代號0050之ETF，本行基金代碼為：3801，下稱「本基金」)謹訂於2025年4月24日上午9時以書面方式召開受益人會議，說明如下：

一、此次受益人會議決議事項：

議題：是否同意「元大台灣卓越50證券投資信託基金」進行分割，並授權經理公司以最大整數倍為分割倍數。

說明：

1. 本基金為指數股票型基金，主要投資於「臺灣50指數」成分股票，投資於市值前50大之國內上市股票。本基金於2003年6月25日成立，初次發行價格為新臺幣(以下同)36.98元，成立以來受益人數達約77萬，基金規模高達約4,300億元，為國內第1大規模基金。受惠於臺股近年多呈長期上漲之趨勢，本基金市價約為200元一股，為當時掛牌價的5倍，投資門檻逐漸提高。長期而言，為使基金交易價格保留於投資人習慣的合理區間，並降低投資門檻及提升流動性，故確實有執行分割之需求。

2. 本基金分割後將有效降低投資門檻與提升流動性，鑒於臺股市場習慣以1張(1,000股)為單位進行交易，零股市場的撮合時間需待5秒撮合且流動性較低，因此投資人多以單張為投資單位，所以單張價格過高會提高投資人參與的難度。舉例而言，當基金市價為200元時，購買1張需耗費20萬元現金，投資門檻較高，不利於一般散戶參與。然而，若基金以5倍進行分割，分割價格將降至40元，可大幅降低投資門檻，促使更多投資人參與。此外，單張基金價格過高不利於投資人調整投資部位，若基金價格下降，投資人可更加靈活地調整資產配置，進一步提升投資組合的流動性。由此可見，ETF分割後將有效降低投資門檻與提升流動性。

3. 對於本基金受益人權益而言，ETF分割後，不影響受益人持有本基金受益憑證之總資產價值。基金單位淨值與受益權單位數將相應變化，且分割後不產生畸零單位數(即畸零股)。舉例來說，以持有一張(1,000股)單位淨值為200元的ETF為例，若ETF以5倍進行分割，受益權單位數將從原本的1,000股變為5,000股(=1,000*5)，單位淨值為變為40元(=200/5)，分割後受益憑證之總資產價值為20萬元(=40*5,000)與分割前持有一張(1,000股)單位淨值為200元的ETF相同。由此可見，ETF分割後不影響受益人持有本基金受益憑證之總資產價值。

4. 根據本基金信託契約及公開說明書相關規範，分割之比例應為整數倍，且經受益人會議通過時之分割後每受益權單位淨資產價值(即淨值)，應大於或等於初次發行價格(即98元)。本次本基金執行分割作業之分割倍數目前預估為5倍，然實際執行之分割倍數，需依受益人會議通過當日之分割後淨值計算，並以大於或等於初次發行價格的最大整數倍辦理。因此，提供受益人參考之舉例設算情況說明如後，若淨值介於147.92至184.89元間，分割倍數為4倍；若淨值介於184.90至221.87元間，分割倍數為5倍；若淨值介於221.88至258.86元間，分割倍數為6倍，以此類推。

二、受益人會議表決程序：

依據本基金信託契約及金管會發布「證券投資信託基金受益人會議準則」之規定，每一受益權單位有一表決權，且前述決議事項應經本基金持有代表已發行受益憑證受益權單位總數二分之一以上受益人出席，並經出席受益人之表決權總數二分之一以上同意者，則本案通過，由經理公司進行本基金分割；如未達上開出席權數(即流會)或表決權數，則本基金維持現行狀況。

三、驗、開票及統計程序：

本基金受益人會議謹訂於2025年4月24日上午9時假元大金融廣場國際會議廳(台北市仁愛路三段157號3樓)召開，本基金受益人會議已委託元大證券股代部辦理，元大證券股代部將派員進行驗、開票作業，並統計完成後公布統計結果。本次作業採公開方式進行，並將邀請本基金保管機構、簽證會計師、中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會派員監督驗、開票及統計等作業。本次受益人會議決議結果將呈報金管會核備，並公告於公開資訊觀測站(http://mops.twse.com.tw)、中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會(http://www.sitca.org.tw)及經理公司網站(http://www.yuantafunds.com)。

四、其他本基金受益人會議表決作業程序及書面表決票認定標準，請詳閱本基金受益人會議書面召開通知書。

五、書面決議表決票寄回本行期限：

若投資人對上開議題內容有任何表決意見，請於2025年4月11日前(含)前將附件表決票以郵寄或傳真方式回覆予本行，本行將忠誠表達投資人意見予經理公司。逾時該表決票即為無效，亦不計入出席之表決權內。除經理公司對於決議之方法另有規定外，若投資人未於上述期限內回覆任何意見，則視為全權委託本行代為行使表決權。本行將於收件截止日後，依據投資人回覆之有效表決票佔多數之意見，作為全權委託及授權本行出具表決票之行使依據，若無投資人回覆，本行將依照忠實義務以投資人利益考量為投票行為。

表決票寄送資訊：傳真號碼(02)2709-2697；通訊地址：106台北市大安區仁愛路四段118號12樓(台新銀行理財商品處投資產品部一組)

六、本基金分割重要交易預計時程（將依照經理公司後續通知及公告為主）

以上通知，如需進一步說明，請洽詢您的理財專員或電洽客服專線(02)2655-3355，將有專人竭誠為您服務。