基金公告

依貝萊德證券投資信託股份有限公司(下稱「貝萊德投信」)來函通知，其總代理之「貝萊德印度基金」西元(下同)2025年10月14日之淨值錯誤事宜，說明如下：

一、貝萊德投信於2025年10月16日接獲基金管理機構通知，貝萊德投信總代理之「貝萊德印度基金」（下稱「本基金」）2025年10月14日（以下簡稱「受影響日期」）之基金淨資產價值（下稱「淨值」），本基金之基金會計The Bank of New York Mellon SA / NV, Luxembourg Branch偵測發現本基金就LG Electronics India NP之首次募集發行之首次交易價格，未正確地被反映，導致本基金之淨值於受影響日期有被低估之情形，淨值低估程度約為109bps，超過註冊地所定之可容忍範圍50bps。貝萊德投信已依境外基金管理辦法第12條第1項，於2025年10月20日將本次淨值錯誤情事於境外基金資訊觀測站公告。

二、境外基金機構已調查事件成因、影響以及補償措施，請參附件致股東信函中譯本。

三、經調查更正，本基金受影響之各股份類別於2025年10月14日更正前與更正後之每股淨值如下：

四、對於2025年10月14日交易本基金之投資人之影響及補償措施如下：

(一)對於以低估淨值「贖回／轉出」之投資人：原則上將針對淨值低估所造成其贖回款項短收之差額給予補償，本行已於2025年11月18日收到貝萊德投信補償款，並於當日入帳予客戶之帳戶。惟因本基金屬境外基金，我國法令未就境外基金淨值錯誤之處理方式特別規定，應依據基金註冊地法令辦理。而依據本基金註冊地（盧森堡）的法令（CSSF Circular 02/77）及法令02/77之問答集，於淨值錯誤超過容忍度的情形，基金管理機構應於政策中訂定低於特定金額的賠償將不支付予投資人；惟若最低金額低於25歐元，盧森堡當地主管機關得要求基金管理機構說明該金額之合理性。就此，基金管理機構依據該指令及其市場實務，對於受影響金額小於25歐元的客戶，基金得不個別通知、補償。

準此，貝萊德投信對於在2025年10月14日以低估淨值「贖回／轉出」本基金的客戶，本基金係以各銷售機構之個別帳戶視為單一客戶，以各單一客戶之短收贖回款金額判斷其受影響金額，如銷售機構之個別帳戶之受影響金額未達25歐元，本基金將不予賠付。如受影響金額為25歐元以上之個別帳戶短收贖回款，本基金將給予補償。

(二)對於以低估淨值「申購／轉入」之投資人，以低估之淨值申購／轉入本基金，而取得較多之股份數，但該等投資人可保有其所取得之單位數，無須返還。貝萊德投信將另獲賠付差額。

五、貝萊德投信已依境外基金管理辦法第12條第1項，於2025年10月21日將本次淨值錯誤一節於境外基金資訊觀測站辦理相關公告，並函報主管機關，併此說明。

附件：致股東信函中譯本

以上通知，如需進一步說明，請洽詢您的理財專員或電洽客服專線(02)2655-3355，將有專人竭誠為您服務。