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台新銀行月刊－87年10月號
台新銀行月刊87年9月號！
最新1活動
■台新銀行彰化分行9/25歡喜開幕
本行為提供中部地區客戶更便捷的服務,已於9/25在彰化地區開設第一家分行,位於彰化市中正路一段273號-三民市場路口
。開幕當天除舉辦盛大的開幕儀式、熱鬧的舞獅表演及實用好禮相送外，並同時舉辦三義木刻藝品展，讓參觀的民眾都留下了刻的印象。
至87/10/23止，只要您來開戶就送「多功能保鮮盒」一只；存款10-100萬就送「紅利湯碗」（附松木蓋）；定存100-300萬送「青龍瓷杯」，300萬以上送「高級水晶魚盤」;另外為加惠當地客戶，存款20萬元以上還還有機會參加抽獎，獎項有大哥大及乾衣機喔！心動不如馬上行動，歡迎民眾趕快來參加！
 台新銀行彰化分行
地 址：彰化市中正路一段273號
電 話：(04)722-7789
■NEW！專為您量身訂做的理財套餐！精打細算，靈活運用
本行於10月起推出全新理財精靈，由最專業的理財顧問針對您的期望與需求，量身訂做一份個人專屬的理財計劃書，包含了存款、基金投資及保險的三合一整體理財規劃建議。即日起至87年12月底止，購買任一項套餐，即贈送定期定額基金投資金額20倍之意外保障，歡迎您親洽各分行，或電洽台新銀行
24小時電話理財中心0800-023-321。
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理財套餐
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適合對象
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套餐內容
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0-14歲未成年人
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存款：3萬元以上(不限活存或定存)
基金：每月投資定期定額基金3,000元以上
保險：
A餐－小貴族專屬健康保障，保額100萬。
B餐－金寶貝終身還本保額100萬。每3年還本20萬，活得愈久領得愈多。
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低團體險費率購買超值保障 |
一般成年男性
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存款：10萬元以上(不限活存或定存)
基金：每月投資定期定額基金5,000元以上保險：月繳保費500元，可享有意外身故300萬、一般身故100萬及住院日額 1,500元之保障
信用卡：太陽金卡免年費。 |
玫瑰貴族理財套餐實踐您最美麗的理財夢想，以超
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一般成年女性
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存款：10萬元以上(不限活存或定存)
基金：每月投資定期定額基金5,000元以上
保險：月繳保費500元，可享有意外身故 300萬、一般身故100萬及住院日 額1,500元之保障
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存款：定存、NCD、RP100萬元以上
基金：每月投資定期定額基金8,000元以上
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▉87年度登山健行活動
由本行職工福利委員會所舉辦之「登山健行活動」已於9/20上午於陽明山冷水坑圓滿舉行。本次活動不僅促進員工對登山運動的喜愛,增進同事間情誼,更是一場對大自敬慕之旅。本隊在總經理的新自率領下,在和 煦的陽光中向前邁進,沿途中清爽的綠蔭,清脆的鳥鳴與晴空萬里融合為一,更使所有參與登山行員及家眷的情緒高揚。本次活動經由幕後工作人員辛勤努力策劃下,不僅備有豐盛的餐飲及精美紀念品,參與之員工更可參加摸彩活動,獎品項目豐富,頭獎易利信SH888雙頻手機在緊張興奮的氣氛下出爐,由總務科洪文軍獲得。
台新2專論
▉銀行自有資本適足率及因應策略 會計室
吳坤榮襄理
壹、前言
壹、前言
近年來BIS Ratio對銀行同業而言是熱門話題之一，究竟其產生的背景如何?內容為何?銀行應如何加以因應?本文謹就上述問題說明如下:
貳、BIS Ratio之緣起
銀行業之財務結構不同於其他行業,以本國銀行為例,負債佔總資產比率大多數在85%以上,換言之,即自有資本比率(=股東權益/總資產)低,財務槓桿倍數(=負債/淨值;即負債比率)高.在目前銀行多為上市或上櫃公司,股東關心的主要為經營績效及淨值報酬率(=稅後純益/股東權益;Return
onEquity;簡稱ROE),只要銀行資金運用之收益大於負債之成本,則財務槓桿倍數愈高,銀行所能創造之利潤愈多,ROE將愈高,對股東也愈有利.
然而銀行之負債主要來自於對社會大眾之吸收存款,其次為銀行同業存款及拆放,存款人及銀行同業均不樂見該銀行之自有資本比率偏低,因為如銀行資金運用之收益低於負債之成本,則財務槓桿倍數愈高,銀行所能承受之損失愈大,一旦銀行資本無法吸收損失時,償債能力隨之發生問題,對債權人較無保障.
基於上述,美國的金融主管機關自1981年起,即規定其銀行須保持一個最低的自有資本比率,公式為資本對資產負債表內(On-Balance
Sheet)資產之比率,如銀行資產大幅成長時,則須增資以因應.而銀行為避免增資致降低ROE,紛紛大幅拓展資產負債表外之營運(Off-Balance
Sheet Activities;OBSA),如保證、承兌業務及衍生性金融交易等,使得OBSA的營運收入佔銀行總收入的比例越來越大,銀行所冒的風險隨之增加.美國當局有鑑於此,提議把OBSA納入管制範圍,最後結果是BISBasel公約的產生,訂定BIS
Ratio規範銀行業.
參、BIS Ratio之簡介
國際清算銀行(Bank for International Settlements; 簡稱BIS)為充實銀行資本,強化銀行吸收損失及承擔風險之能力,以健全國際性銀行財務結構與穩定國際金融,於1988年7月發布銀行自有資本與風險性資產之比率計算標準(又稱資本適足率,Capital
Adequacy Ratio,銀行界俗稱BIS Ratio),並訂定該比率不得低於8%之國際標準.其後,BIS又鑑於國際性銀行紛紛從事證券、外匯及各種衍生性商品的交易,而這些交易所持有之部位隨著現貨價格的變動,使銀行暴露於市場風險之中,乃於1996年1月發布『資本協定涵蓋市場風險之修正案』.以上文獻構成今日新版BIS
Ratio之主要內容.
我國財政部金融局參酌上述標準,於民國78年7月修正銀行法第44條,規範銀行自有資本與風險性資產之比率,並於民國81年4月公布『銀行自有資本與風險性資產之範圍、計算方法及未達標準之限制盈餘分配辦法』,復於民國87年5月修正上述辦法,規定將於87年12月31日起實施新版BIS
Ratio,有關之公式如下:
合格資本-資本減除項目
－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－
信用風險加權風險性資產+市場風險之資本計提X12.5
公式分子中之資本減除項目係指銀行轉投資帳列金額,但採合併基礎者及銀行對其他銀行之持股未達一年以上者除外.
至於分母中之信用風險加權風險性資產係除評估資產負債表內資產外,亦對具有潛在信用風險之表外項目以信用轉換係數或特殊計算式轉成表內約當資產後進行評估,所有資產按其風險的大小分成五類,每一類賦予一個風險權數,適用權數分別為0%,10%,20%,50%及100%.
分母中為支撐市場風險計提之資本,係依銀行交易所持有之部位(主要與利率、權益證券、外匯及商品等四類有關),區分為或總部位,或淨長部位,或淨短部位,或其他規定計算之部位後,按其性質或殘存期限給予不同之風險權數,除極少數外,適用權數一般在8%以內.最後,市場風險計提之資本合計數乘以槓桿倍數12.5倍(為BIS
Ratio標準8%之倒數)即為支撐市場風險之約當風險性資產.
如此一來,BIS Ratio公式中之分母為一個以風險來加權的資產總額,而非純粹僅是資產負債表內總資產.BIS之目的即在矯正過去銀行偏重於資產成長之心態,而使銀行更注重資產品質之維持.
肆、銀行對BIS Ratio之因應策略
若BIS Ratio未達8%時,除財政部得依規定限制該銀行之盈餘分配外,銀行在對外籌資或拆款時,其成本亦會上升.因此,增加BIS
Ratio使達8%以上,為銀行必須面對的嚴肅課題,因應策略如下:
- 從公式的分子著手,即提高資本:主要方法包括現金增資、發行強制性可轉換債券或發行次順位債券等.
發行強制性可轉換債券或次順位債券必須是無擔保且要在債券上附加特別條款,載明債權必須次於存款人及其他一般債權人,僅優於原發行銀行的股東;如當發行銀行之累積虧損超過保留盈餘及資本公積之和,但可繼續經營時,可轉換債券即須受強制轉成股本,以填補損失;而次順位債券雖無前述情況下須轉成股本之條款,一旦發行銀行遭清算時,即須吸收損失.正因為強制性可轉換債券或次順位債券有如上之特性,始可列為補充性的資本,由於其條件較一般債券嚴格,因此發行銀行之信用評等佳,營運前景看好或發行利率高者會較受市場青睞.
- 從公式的分母著手,即進行資產重組,重視風險權數管理,調整高、低風險權數資產之比重:
例如企業發行商業本票,銀行為其保證,收取微薄的保證費,所佔的風險權數與放款相同,均為100%,但放款的利潤卻比保證業務高的多.如果保證業務過多時,銀行有必要加以調整. 又如信保基金保證的放款及銀行備付信用狀擔保放款,風險權數為20%;以住宅用不動產或預備興建住宅之空地為擔保品之放款,風險權數為50%;而以除前述外之其他不動產或股票為擔保品,或無擔保之放款,風險權數為100%;銀行在承作放款業務時,應將有關之風險權數列為考量因素之一.尤其,銀行營業單位應確實將資產報酬率(Return
on Asset;簡稱ROA)作為其經營績效評核之輔助性指標,如客戶對銀行之整體貢獻度低於一定標準時,即須調整有關之授信結構.
伍、結語
就銀行的經營階層而言,除了應顧及存款大眾的權益外,更須對股東負責,如因現金增資致ROE大幅下降,則增資並非最好方法.
目前強制性可轉換債券或次順位債券之定位不明,尚待財政部決定.其性質如被視為公司債,銀行可望及早發行,且債券流動性較佳;如被視為金融債券,除債券流動性差外,由於有關商業銀行可發行金融債券之銀行法修正案尚未經立法院通過,一般銀行要以發行上述債券來提高資本,可能暫難圓夢.
因此,當下同時能兼顧股東及債權人權益的因應策略,即是進行資產重組,加強授信業務的品質,重視『資產管理』,雖然會因而限制一些獲利的空間,但在正逢亞洲金融風暴之後,景氣低迷期間,應是較穩健的作法.
《參考文獻》
- 財政部金融局編印之『銀行自有資本與風險性資產計算方法說明』.
- 葉秋南先生及麥朝成先生合著之『貨幣銀行學』.
銀行3新知
▉電話理財服務問答集
Q1：電話理財密碼要如何設定？
A1：當您第一次使用時，可以利用080-023-321透過語音方式進行密碼變更，您可依指示在音樂聲中輸入啟始值4個0，接下來再從音樂聲中輸入您所想要的4位數密碼，要輸入2次電腦就會設定您的電話理財密碼。若仍有不清楚可以按9轉專員為您解說。
Q2：為什麼我在音樂聲後輸入密碼都告訴我不正確？
A2：電話理財是透過干擾音請您輸入密碼，這樣才可以確保安全，而我們用音樂聲替代傳統的干擾音，所以下次您可以隨著音樂聲播放中輸入密碼，電腦即可安全的接收到您傳送的訊息。
Q3：我已經申請語音服務，但在變更密碼時鍵入0000就告訴我密碼錯誤，該怎麼辦呢？
A3：ヾ請問您在台新銀行是否已有其他帳戶申請語音？如果有的話且已同意單一密碼則您的密碼與之前申請帳戶的語音密碼相同。
Q4：我的電話理財密碼如果忘記了，或是密碼輸入錯誤以致不能用該怎麼辦？
A4：─電話理財密碼好比您個人的印鑑，只有您自己可以知道；如果忘了，系統也無法查詢到，請您攜帶身分證與原留印章到原開戶 行重新辦理申請手續。
─為保障客戶密碼安全，若密碼輸入錯誤4次就無法再使用，請您帶身分證與原留印章到原開戶行重新辦理申請手續。
Q5：只要帳號和密碼就可以交易，是否考慮過安全性的問題？
A5：密碼就好比您個人的印鑑，只要您妥善保管，再配合安全的系統，您就可以放心地透過電話理財交易。
Q6：你們080的電話很難撥，還有沒有其他的電話號碼？
A6：我們有另外一線付費電話─(02)2712-5656。目前080電話線路仍會繼續擴充，有時候難免電話會集中在一個時段，或者因電信局線路擁塞等原因，而一時打不進來，如果您方便的話，可以先處理其他事情，稍後再撥應該就打通了。
Q7:請問如何申請語音服務?服務時間為何?需要費用嗎?
A7:如果您已開戶，請您攜帶身分證及原留印鑑章在營業時間內到原開戶行申請辦理。電話理財中心提供24小時語音與專員的服務，並提供免付費的080電話為您服務。
▉天秤座 9/23~10/22 真情指數:70
天秤座女人的真情，往往被合宜大方的舉止給掩蓋住了。有時候為了在人群中贏得認同，你會掩飾住內心的真情。不過，天秤女人向來有愛講電話的習慣，因此，躲在電話聽筒後往往事你真情流露的時刻。
轉載自李俊東「認真美麗」雜誌
▉台新證券投資顧問公司簡介 台新證券投資顧問公司簡介 仲向榮
 正式成立時間:87.7.15
服務項目:
(1)接受委認，對證券投資有關事項提供研究分析意見或建議
(2)發行有關證券投資之出版品
(3)發行有關證券投資之講習
(4)其它經證期會核准之項目
特殊服務內容:
(1)可提供投資人「量身訂做的理財規劃」,針對每一個人不同的投資需求規劃:
退休金、子女教育金、購屋自備款、、等
(2)最堅強的研究小組，每日、每週、每月提供客戶最即時的市場評論，每季出理財專刊
(3)最客觀的有價證券評比(接受委託研究)
(4)最專業的投資顧問，學有專精且相關經驗豐富的團隊，提供客戶即時、準確、認真、負責的投資諮詢服務
(5)定期、不定期的講座、訓練，內容專業性強，絕對有別於報明牌式的講座及訓練。
免費服務項目:
- 只要人數超過20人，就可與本公司連絡，安排投資理財講座
- 只要是台新銀行的基金投資戶，可以事先約定安排，享受投資顧問面對面的專業諮詢服務
- 台新銀行的基金投資戶亦可定期向台新銀行各營業單位索取本公司研究報告
公司地址:台北市南京東路三段287號2樓
公司電話:02-2715-7802
生活４走廊
▉豐盛之旅──台南行
豐盛之旅──台南行 豐盛之旅──台南行 法務科
林兆敏
利用六月二十七、二十八日周休二日的假期，法務科全體同仁完成了一次豐盛之旅──台南行。
應台南地區分行之要求，在訓練中心的安排下，本科全體同仁南下擔任講 師，席開兩班，在台南市社教館，講授為期一天的「存匯票據相關法務」課程，蒙台南地區十二家分行同仁的熱烈捧場，座無虛席，而分行經、副理亦全程參與討論，竟無冷場，本科同仁深受感動，獲益良多，此次彌足珍貴的經驗，亦深深烙印在每人的心上。課畢，享用一頓台南吳協理款待的海鮮大餐後，踏著落日餘暉，來到鹿耳門天后宮，觀賞到金壁輝煌、莊嚴肅穆的聖跡，而踩在夜幕低垂的安平「台灣第一街」──延平街上，品嚐著百年老店精緻可口的蜜餞，遙想當年此地熙來攘往，人聲鼎沸的景象，不禁令人唏噓！！
隔日，在寶忠及有義充當司機的帶領下，我們前往聲名遠播的「蓮鄉」──白河。初抵白河，即獲靖宜及其家人熱烈的歡迎，並由她引領至荷田觀賞盛開的蓮花，朵朵粉紅的蓮花，隨風飄颺，婀娜多姿，煞是好看，而荷田綿綿不絕搖。曳生姿的荷葉，亦令人嘆為觀止。雖然「荷花祭」尚未開鑼，但慕名前來的遊客，絡繹不絕，且為品嚐「蓮子大餐」，竟將所有餐廳擠得水泄不通，由於事前有靖宜的安排，大夥卻能在冷氣十足的餐廳房間大快朵煩，真的感謝靖宜。
餐畢，我們一行人即向關子嶺出發，雖是名聞遐邇的溫泉勝地，但受限於時間，大夥僅能「來此一遊」，無法下馬浸泡一番，實乃憾事。接著，我們來到曾文水庫，和風徐徐，水波不興，一片寧靜，讓人心曠神怡，融入忘我的意境當中。已近向晚時分，大夥依依不捨，揮別蓬萊仙境，悵然踏上歸途。
此次豐盛之旅，沒有台南地區同仁的參與，無法完成，也惟有吳協理、寶忠，有義及靖宜的款待及協助，始能譜下完美的句點，謝謝你們！！
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